외화부분반제 후 완전반제시 외화평가조정계정 관련

 

외화부분반제 후 완전반제시 외화평가조정계정 관련

 

현재 부분반제건의 환차손익 인식허용상태

델타전기 허용상태

 

-현업요구사항

FAGL_FCV - Foreign Currency Valuation 에서 시물레이션시 나오는 기존차이, 신규차이, 전기금액중 신규차이 금액과 외화평가조정계정의 누계합 차이부분에 대한 검증 요청

 

-확인사항

당해연도 보조부 잔액(<>회사코드통화)를 다운로드후 발생환율, 전년도말 환율, 기준월환율 점검

a)발생환율~전년도말환율차이 계산

b)발생환율~기준월말환율차이 계산

b)-a)부분이 당월 외화평가조정계정 금액

 

FAGLL03 계정원장에서 외화평가조정금액을 기준일 기준으로 조회

월별 부분합 처리

 

월중평가부분은 월말 평가후 익월 역분개

연말 평가부분은 연말 평가후 역분개 되지 않음 -> 해당건이 차년도 실현시 Rxd조정분개 발생됨

 

차년도 실현시 부분수금하게 되면 해당월 실현된 건은 환평가 시물레이션시 신규차이 금액의 라인이 들어옴. 과거 실현되어 Rxd분개된 환평가조정금액은 시물레이션 당기내역에 나오지 않음

 

--> 애당초 신규차이금액과 외화평가조정계정의 합을 비교하면 안될 듯 함.

전기될 금액과 당월 환평가조정 금액을 비교해서 잔액기준 검증하고

라인별 금액이 필요하다면 보조부 내역 받아서 건별 대사 필요(확인사항 부분)

 

정리..

 

환평가 시물레이션의

신규차이 금액은 발생월~기준월까지의 환산손익 금액리스트

기존차이 금액은 발생월~연말까지 환산손익 금액리스트 + 전년도 발생분중 당기 부분수금건

 

외화평가 조정금액의 합은

전년도말 평가액중 미실현된 부분

+기준월 평가된 금액의 합(해당 월말 기준)

 

 

p.s. 환평가 로직의 경우 SAP표준 로직 기능인데 해당 금액을 검증해 달라는 현업은 처음. 덕분에 전년도 평가된 외화표시 채권채무의 차년도 부분반제 n차후 완전반제시 effect를 확인.

발생했다가 연 평가되고 차년도 정상적으로 입출금 되는건은 시물레이션 금액과 검증하기 쉬운데 문제는 발생->1차반제->2차반제->n차 완전반제시 매번 다른 AP/AR들과 n건으로 섞여서 반제되는 건들이 많아 이 금액을 검증하려니 시간이 많이 걸림.

 

4/11